“門檻猶在”!創業板註冊制後現首單IPO“被否”
圖片來源：攝圖網
本週IPO創業板出現了一家公司被否、科創板出現一家公司暫緩審議的情形。
自創業板推行註冊制以後，共有8家公司IPO終止審議，這其中7家公司都是以“撤回”的方式終止，只有上週這家公司是以“審覈不通過”的方式離開，市場甚至還發出“門檻猶在”的感嘆。
下週將是新一輪的審議大戲，等待考驗的共有26家公司。
創業板：註冊制後首單審覈不通過
本週，創業板上市委召開了2020年第43至45次審議會議，共審議了8家公司的首發。這其中，大多都順利拿到了路條，唯獨江蘇網進科技股份有限公司（下稱網進科技）被攔了下來。
記者注意到，自注冊制以來，共計有8家公司終止了IPO，但基本上終止的緣由都是自己“撤回”，唯獨網進科技是因爲“審覈不通過”。
在網進科技上會之時，上市委提出了3個主要問題。
第一，需公司代表結合黃玉龍、張亞娟和潘成華之間的股權轉讓及其資金往來和納稅情況等說明實際控制人的認定理由是否充分，實際控制人所持發行人的股份權屬是否清晰，是否符合《創業板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）》第十二條的有關規定。
第二，網進科技的第一大股東文商旅集團持股比例超過三分之一，並有兩名來自文商旅集團的人員擔任董事，其中一名擔任公司董事長，文商旅集團爲崑山市國有獨資企業，報告期網進科技90%以上銷售收入來源於崑山市智慧城市建設，如此背景下，發行人代表需要說明文商旅集團被認定爲對網進科技既無控制權，也無重大影響，僅作爲財務投資人的理由是否充分。
第三，監管層要求發行人代表說明報告期內網進科技長期應收款未計提減值準備是否符合企業會計準則。
下週，上市委這廂安排了4場上會。11月16日將審議寧夏沃福百瑞枸杞產業股份有限公司的首發；11月17日，亮相的將是北京挖金客信息科技股份有限公司、山東玉馬遮陽科技股份有限公司、杭州可靠護理用品股份有限公司、天津津榮天宇精密機械股份有限公司；11月18日，另4家公司：襄陽博亞精工裝備股份有限公司、邁赫機器人自動化股份有限公司、山東凱盛新材料股份有限公司、金三江（肇慶）硅材料股份有限公司將迎接大考；11月19日上會的，則是寧波方正汽車模具股份有限公司、江蘇安凱特科技股份有限公司、浙江泰福泵業股份有限公司、廣州邁普再生醫學科技股份有限公司。前後合計13家。
在新項目動態列表上，本週創業板新受理了德州聯合石油科技股份有限公司、廣東泰恩康醫藥股份有限公司、星輝環保材料股份有限公司、蘇州富士萊醫藥股份有限公司、浙江雅藝金屬科技股份有限公司和華新綠源環保股份有限公司。
科創板：皓元醫藥暫緩審議
再說科創板這邊，本週共計安排5場上會10家公司衝關，最終9家通過，上海皓元醫藥股份有限公司（下稱皓元醫藥）的審議結果則是：暫緩審議。
材料顯示，皓元醫藥是一家專注於小分子藥物研發服務與產業化應用的平臺型高新技術企業，主要業務包括小分子藥物發現領域的分子砌塊和工具化合物的研發，以及小分子藥物原料藥、中間體的工藝開發和生產技術改進，爲全球醫藥企業和科研機構提供從藥物發現到原料藥和醫藥中間體的規模化生產的相關產品和技術服務。
而監管層的審覈意見聚焦在皓元醫藥報告期內分子砌塊和工具化合物業務涉及第三方專利期內產品上。據悉，皓元醫藥在招股說明書重大事項提示“一、分子砌塊和工具化合物部分產品涉及第三方專利的風險提示”中認爲上述行爲屬於各國專利法保護例外規定的不視爲侵犯專利權的行爲。監管層請公司說明不視爲侵犯專利權行爲的具體法律依據。
另外，監管層還要求公司針對未獲得授權並處於第三方專利期內的分子砌塊和工具化合物產品銷售予客戶的情形，說明公司是否符合《科創板首次公開發行股票註冊管理辦法(試行)》規定的發行條件。
下週，科創板方面安排了又4場審議，其中11月17日亮相的是崑山東威科技股份有限公司、安徽華恆生物科技股份有限公司；11月19日的上會者有成都智明達電子股份有限公司、上海電氣風電集團股份有限公司、無錫力芯微電子股份有限公司、南京森根科技股份有限公司；11月20日接受審議的則是江蘇諾泰澳賽諾生物製藥股份有限公司、西安凱立新材料股份有限公司。4場審議合計有8家公司接受考驗。
受理方面，本週有上海賽倫生物技術股份有限公司、蘇州快可光伏電子股份有限公司、浙江開創環保科技股份有限公司獲得了受理，保薦機構分別是方正證券承銷保薦有限責任公司、海通證券、海通證券。
本週證監會發審委僅安排了一場審議，最終稅友軟件集團股份有限公司及德才裝飾股份有限公司的首發均獲得了通過。
下週，證監會第十八屆發審委2020年第166次工作會議將在11月19日召開，屆時，發審委將審議江蘇傳智播客教育科技股份有限公司、河北華通線纜集團股份有限公司、寧波德業科技股份有限公司、北京正和恆基濱水生態環境治理股份有限公司、無錫市振華汽車部件股份有限公司等5家公司的首發。
這其中的河北華通線纜集團股份有限公司，其實曾在2020年9月11日上過一次會，不過現場的審覈結果爲“暫緩表決”。那麼，這一次，幸運女神會眷顧它嗎？