中報現場｜金科股份：多家重整投資人競報，爭取11月簽訂協議

新京報貝殼財經訊 （記者袁秀麗）“全力以赴爭取在原定計劃之前提交正式《重整投資方案》，爭取在11月完成投資協議簽訂。”9月1日晚，在2024年上半年業績說明會上，金科股份董事長周達表示，金科股份不存在財務造假、不存在大股東資金佔用、不存在違規向關聯方提供擔保、不存在實控人侵害上市公司利益等違規違法情形，具備重整成功的良好前提。

財務費用顯著增加影響業績

中報顯示，金科股份上半年營業收入160.48億元，同比下降約38.5%，上半年公司結算面積約228萬平方米，同比下降約33%，這也直接導致上半年結算毛利潤同比減少11.60億元。

針對業績虧損，金科股份副總裁兼財務負責人宋柯給出以下原因：首先是近三年國內房地產銷售市場持續偏弱、消費者信心不足，行業延續下行調整態勢，企業整體經營業績持續承壓，其中，公司與其他品牌房企合作的聯營、合營企業投資收益大幅下滑，上半年形成往來和股權投入損失1.88億元，較上年同期大幅減少5.68億元（上年同期盈利3.8億元）；同時，由於新房市場成交量價持續承壓，基於謹慎性原則，公司各項資產計提減值準備餘額超200億元。

宋柯表示，財務費用顯著增加影響業績。受公司流動性緊張、資金短缺的影響，公司無法按期歸還項目融資借款。隨着項目竣備交付及部分項目停工，原本可歸屬於項目成本的融資利息已無法繼續歸屬於“資產負債表”中的“存貨”科目，從而導致大部分利息只能計入“利潤表”，並體現在當期“財務費用”科目中，故報告期內財務費用由上年同期的11.17億元增加至19.40億元。

宋柯進一步解釋，受公司流動性影響，除金融借款外，工程類欠款和稅款等經營性欠款也持續產生相應的違約金、滯納金，上半年公司累計計提各類欠款違約金、滯納金等合計約10億元。此外，公司及核心子公司重慶金科被法院裁定受理司法重整後，兩家公司進入程序立即止訴止息。但受房地產行業屬性影響，公司和重慶金科主要債權是因爲項目公司融資提供擔保形成，債權人爲快速獲得債權清償，直接導致部分尚未納入重整程序的控股子公司被動訴訟、仲裁，執行案件的進程出現加快趨勢。

“意向投資人積極踊躍，好於公司預期”

金科股份的司法重整進展一直是業界關注的話題。關於重整對企業未來財務狀況的影響，宋柯表示，司法重整過程中對公司的資產結構進行調整，保留優質項目持續經營，逐步剝離部分低效甚至沒有持續開發價值的項目。同時，通過現金清償、以房抵債、以股抵債等方式以償債資源清償債務，實現資產負債的大幅優化。重整“引戰”成功後，公司的資產負債結構將更加平衡和優化。

據悉，截至2024年8月16日，金科股份管理人共收到包括12家意向重整投資人主體提交的正式報名材料。

對此，周達表示，金科股份是A股首家全國性大型房企被法院裁定受理重整申請的上市公司，裁定受理司法重整是金科股份風險防範化解工作中的里程碑，對於推動金科保交房工作順利實現，維護地方的社會和金融穩定，探索中國大型民營房企風險化解之路都有示範作用。

“前期，在法院的指導下，已經完成了管理人選定，批准自行管理和繼續經營等多項重要工作，管理人也指導公司有序開展了債權申報審覈，重整主體基於‘4·30’基準日的審計評估，進行重整投資者招募、盡調、談判和遴選，並與主要債權人談判溝通，對償債資源進行梳理。”周達表示，從目前重整投資人名單結構來看，報名的意向投資人積極踊躍，好於公司預期，形成了多家產業投資人競爭性報名的格局。公司已經與多家核心產業投資人進行了多輪聚焦重點且卓有成效的溝通，並已經開展現場盡調等實質性工作。

周達表示，接下來，公司將積極配合相關各方，合法合規推進司法重整工作，與管理人一起繼續加強與潛在產業投資人溝通，加快推進盡職調查、投資談判等工作，全力以赴爭取在原定計劃之前提交正式《重整投資方案》，爭取在11月完成投資協議簽訂，積極促成“優質產業投資人+財務投資人”的強強聯合，增強戰投方綜合實力，加強債權人對重整工作的信心，確保引戰成功。

周達表示，從中期看，重整引戰成功之後，公司受損的企業信用、品牌形象、核心能力都會得到及時修復；後續伴隨市場的逐步回暖，公司通過重整保留下來的優質存量房地產項目的資產價值也將逐步回到正常狀態，增厚未來經營業績。

編輯 楊娟娟

校對 劉軍