稅優健康險持續上新 稅優額度不足是瓶頸

太平人壽時隔8年推出新的稅優健康險；平安人壽推出公司首批稅優醫療險及稅優護理險……近期，稅優健康險持續上新，頭部險企是供給的主力軍。有業內人士表示，作爲可退稅的保險產品，稅優健康險是經營客戶的抓手。

支持0週歲至70週歲投保

日前，平安人壽宣佈推出公司首批稅優醫療險及稅優護理險，具體包括“e萬家”醫療險和“智盈倍護”護理險，兩者分別提供住院醫療費用保障和護理保障。

另一家頭部險企也不遑多讓。近日，太平人壽發佈2024稅優商業健康保險——太平惠鑫保護理保險（下稱“惠鑫保”）。

稅優健康險指的是適用個人所得稅優惠政策的商業健康保險，投保此類產品允許在當年（月）計算應納稅所得額時予以稅前扣除，限額2400元/年（200元/月）。以30歲的李女士爲例，個人所得稅稅率爲20%，投保該類產品的年保費爲2400元，則她的免稅金額是480元。

“智盈倍護”和“惠鑫保”均支持0週歲至70週歲投保，前者保障終身，後者保障至被保人年滿100週歲後的首個保單週年日0時。保險責任方面，兩款產品均有一次性護理保險金或身故保險金，這也是市場上多數產品的標配。值得一提的是，“惠鑫保”還包含限定次數的長期護理保險金。

以李女士爲自己投保爲例，選擇20年交費，年交保險費2400元。假設李女士在60歲時滿足傷殘或一定條件，“智盈倍護”和“惠鑫保”分別可提供一次性護理保險金8.22萬元和6.72萬元，“惠鑫保”另每月給付3284.4元，最多給付36次。記者對比發現，相同條件下，市場上同類產品一次性護理保險金的給付金額可達8.38萬元。有業內人士表示，稅優護理險適合健康保障已經完善且有節稅需求的人羣。

稅優額度不足或抑制熱情

險企接連發力的背後是稅優健康險的發展提速。去年8月起，稅優健康險的險種在原本醫療險的基礎上增加長期護理險和疾病險，同時擴大產品被保險人羣體，要求將帶病人羣納入醫療險承保範圍。記者注意到，上述改革落地後，多家險企上線了可互聯網投保的稅優健康險。

今年5月，國家金融監督管理總局發佈《關於銀行業保險業做好金融“五篇大文章”的指導意見》，當中提到，豐富稅優健康保險產品供給，讓相關政策惠及更多人民羣衆。

“稅優健康險是經營客戶的抓手。”有保險代理人告訴記者，稅優健康險兼具人身保障和個稅優惠，消費者的獲得感更強。通過申報退稅的溝通，進一步幫助消費者做好家庭資產的綜合配置。

歷經擴容改革的稅優健康險發展仍存掣肘。人保健康險近日發佈的《中國商業醫療險發展研究藍皮書》指出，稅優健康險在稅收優惠、保證續保、帶病投保、不設免賠額及等待期等方面具備突出優勢，但稅優額度不足等因素，可能會抑制市場熱情。由於允許帶病投保，伴隨逆向選擇和道德風險問題不斷累積，稅優健康險的償付風險將不斷提高，使其難以持續健康發展。

前述代理人表示，近年發展火熱的城市定製普惠型商業醫療險就是稅優醫療險的競品，兩者均滿足既往症人羣的保障需求。

記者注意到，與普惠型醫療險不同的是，稅優健康險有着統一的事後回溯分析要求，是確保定價合理的舉措。例如，醫療保險產品連續三年綜合賠付率指標低於精算假設80%的，人身保險公司應當及時採取調整改進措施，切實降低後續經營實際與精算假設的偏差，設計爲費率可調的長期醫療保險應當建立雙向費率調整機制。

■新快報記者 林廣豪