全面盤點銀行董總權責 金管會宣佈2025年起建立「責任地圖制」

金管會。圖／聯合報系資料照片

金管會宣佈，2025元旦起各銀行得建立「責任地圖制度」全面盤點董總等一掛高階經理人的職能與權責，並全得簽妥「責任聲明書」，銀行內控一旦有缺失、誰失職究誰責，下一階段評估導入到金控端，並將等業者運行三年後，再研議是否修正相關法規。

銀行局長莊琇媛說，這次僅先透過銀行公會定「銀行業導入責任地圖制度」的自律規範並給實務問答集，是要給銀行適應時間，瞭解高階經理人當責、問責機制。

她說，銀行業是高度管制、法遵行業，「我們不會允許各銀行完全不訂（責任地圖制度），當時討論時有邀檢查局一起進來，檢查局也會列檢查重點中」，莊琇媛說，先讓業界從自律導入、未來進一步再形成法規。

如英國責任地圖機制是訂在法規中也有裁罰案例，金管會認爲牽涉到「人」需更審慎，將等一、銀行業累積更多案例，二、銀行業執行究責、問責情形，三、形成業界共識等前提達到時，纔會考慮放到法規中，至少得從2025年起三年運作時間。

莊琇媛也坦言，因法規中沒有「高階經理人」職稱，如何導入「銀行法」或「金控法」也需研議。

爲建置銀行業以責任爲基礎的公司治理架構，金管會請銀行公會參酌各國規範訂「銀行業導入責任地圖制度」並就實務和維運作業擬具問答集，2025年元旦上路，該責任地圖有三大治理架構、執行時則有四大階段。

三大治理架構是要確認銀行業重要任務已分配並釐清內部責任劃分：一、公司治理架構圖，二、權責分配表，三、呈報流程圖。

各銀行責任地圖制度的執行架構需分四大階段，一、定責，協助各高階經理人釐清權責，二、當責：高階經理人明確瞭解權責範圍並可評估資源是否充足。

三、問責，當銀行發生重大違失時，應啓動問責程序，分析原因並判斷是內控設計失靈、或是內控未落實所致，並依此去對應需被問責的對象。

四、最後啓動究責，釐清需被問責者後，再進一步評估被問責對象是否已克盡其督導和管理責任，衡酌缺失情況並進行後續究責程序。

從銀行業先導入責任地圖制度後，下階段可能會導入金控，莊琇媛說，如英國也是從銀行慢慢導入其他金融業，但金控業務範圍是督導子公司，需看銀行導入狀況再來研議。目前除英國外，香港、新加坡也都有類似制度。