個人養老金制度全國鋪開 最大的優勢在哪裡

個人養老金制度去年年底開始在全國鋪開。面對這一新生事物，收益怎麼判斷？選存款還是基金類產品？不少市民面對市場上百花齊放的各類產品，顯得有些束手無策。

開戶數達7000多萬人

所謂“個人養老金”，就是個人自願參加、市場化運營、國家政策支持的補充養老保險制度。簡單來說，個人自願在特定賬戶存一筆錢，以每年不超過12000元的額度購買符合規定的金融產品，當年可以作爲專項附加扣除來抵扣個人所得稅，退休後則多了一個養老金來源。

2022年4月，國務院辦公廳發佈了《關於推動個人養老金髮展的意見》，同年11月，個人養老金制度在上海、北京、廣州等36個城市（地區）先行落地實施。

兩年間，各地個人養老金開戶人數實現穩步增長。根據人社部的數據顯示，截至2024年11月底，我國個人養老金開戶人數已經達到了7279萬人。

去年12月，個人養老金制度開始向全國推行。並明確在已有理財產品、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品基礎上，將國債納入個人養老金產品範圍；將特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品目錄，推動更多養老理財產品納入個人養老金產品範圍。

擴容後，首批納入個人養老金投資產品目錄的權益指數基金共有85只，其中各類寬基指數的產品78只，跟蹤紅利指數的產品7只，包括滬深300指數、中證A500指數、創業板指數等普通指數基金、指數增強基金、ETF聯接基金。

最大優勢部分在節稅端

在購買個人養老金產品前，我們先要搞清楚它的最大作用，以及最省錢的地方在哪裡。

簡單而言，個人養老金就是通過節稅和強制儲蓄，解決未來的養老問題。節稅主要表現在繳費端，即個人每年可以通過繳存到個人養老金賬戶的金額來抵扣應交的稅費。而強制儲蓄解決養老問題則表現在領取端，即個人可以通過個人養老金賬戶購買相關的個人養老金產品，獲得對應的投資收益，滿足個人的養老需求。

舉個例子，假設35歲市民李先生的年收入（減去專項扣除、專項附加扣除後的稅前年收入）爲10萬元，按照年交12000元的標準繳納個人養老金。

首先，我們來計算李先生在繳費端能省多少稅。按照最新的法定退休年齡，李先生是63歲退休，而他的收入對應的稅率是10%。若李先生每年都能按照12000元的標準繳納個人養老金，那麼李先生累計能省稅（12000×10×28=33600）3.36萬元，這些是他每年能省去的稅費。

以個人養老儲蓄產品爲例，若李先生購買的是儲蓄產品，以某銀行3年期存款利率2.15%計算複利，不算最後一年的投資，28年總共可支取本金加利息爲360904元。但假如李先生不存個人養老金賬戶，只存普通銀行賬戶，那麼同樣的年數和繳納方式下，以上述某銀行3年期存款利率1.95%計算複利，28年後總共可支取本金加利息爲357290元。

兩種方式對比，個人養老金賬戶相比普通賬戶，存款利息多了3614元，再減去養老金賬戶提取養老金時3%的個人所得稅，李先生最終到手的錢與普通存款賬戶相比相差不多。

因此整體來看，個人養老金對個人來說，最省錢、最具有優勢的地方在於節稅端，而並非最終的投資收益端。但是，個人養老金產品所產生的一定收益，同樣也能增加退休後能領取的金額。

（勞動報記者 葉贇）

來源：中工網