比音勒芬：兩個報表中現金及現金等價物的概念和計算方式不同導致存在差異

金融界8月9日消息，有投資者在互動平臺向比音勒芬提問：陳先生/諶女士，你好，經閱讀貴司2023年報，發現年報P137，貨幣資金合計21.6億，其中現金及現金等價物21.28億。

年報P98，合併現金流量表中，現金及現金等價物淨增加額-0.88億，期末現金及現金等價物餘額10.11億。

請說明，爲什麼期末現金及現金等價物餘額10.11億與貨幣資金科目裡的現金及現金等價物21. 28億，差額巨大？

公司回答表示：主要是在兩個報表中的現金及現金等價物的概念和計算方式不同而存在差異。

本文源自：金融界AI電報

作者：公告君