洗防辦、金管會接力 國銀因應APG馬拉松會考

知情金融圈人士指出，包括行政院洗防辦在十月初找了13家金融機構參加「試前衝刺班」，包括臺銀、兆豐、一銀、華銀4家公股金控，和彰銀，以及國泰金、中信金、玉山金等民營金控、上海商銀，還有中華郵政等均被指定參加。

除此之外，金管會在本月18日再找提報名單上的金融業者進行模擬考，整個10月因此可說是APG大會考的「馬拉松大會串」，倘若金融機構在自家舉辦的模擬演練，更有不少是由董事長、總經理親自到現場督軍、指點。

由於洗錢防制高度重視所謂的「跨境洗錢」風險，因此除了一般散戶的存匯業務，法人戶的清理、IRA（機構風險評估，據此把客戶分成高、中、低不同類型的風險分層管理）受到更多的關注，由於全國的法人戶，超過90％的比重都是大型行庫的客戶，因此也成爲這波大型行庫應試APG會考的準備重點，尤重於瞭解法人戶背後的「最終受益人」。

所謂「實質受益人」認定，合庫指出，會以三種標準且有優先順序列地認定；其一，持股超過25％爲當然實質受益人；其二，倘若該公司並未有股東超過25％，此時將以有「實質影響力」來認定；其三，倘若上述都無法辨識，這時纔會以該公司的董事長，認定爲實質受益人。

華銀主管也指出，現在正集中火力緊盯法人戶的實質受益人資料蒐集，對於法人戶會請其提供財務報表、股東名冊、主要業務及資金來源去路說明等資料，來比對、印證法人戶的實質受益人。如果法人戶無法提供合適的資料，華銀也將視情況要求公司提出切結書或聲明書做爲補充說明資料。

兆豐則限期客戶必須在今年底之前，補齊諸如開戶目的、任職公司名稱、職稱、年收入、每月定期往來金額等資料，法人戶則要求填妥年營業額，甚至要供股東名冊、出資證明等，來協助判斷「實質受益人」。

一銀則將分別在10月底之前，以及11月開始，分別進行三年一度的「中風險」客戶，和一年一度的「高風險」客戶重新盤查，將以二個月時間，即在明年1月、2月分別完成該兩種客戶羣的調整。