科力股份過會：今年IPO過關第29家 東莞證券過首單
中國經濟網北京8月10日訊 北京證券交易所上市委員會2024年第12次審議會議於昨日召開，審議結果顯示，新疆科力新技術發展股份有限公司（以下簡稱“科力股份”）首發符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第29家企業（其中，上交所和深交所一共過會18家，北交所過會11家）。
科力股份的保薦機構（主承銷商）爲東莞證券股份有限公司，簽字保薦代表人爲孫海雲、王健實。這是東莞證券今年保薦成功的第1單IPO項目。
科力股份主營業務爲提供油田技術服務、油田專用化學品和油田專用設備的研發、生產與銷售。
科力股份控股股東、實際控制人爲趙波。截至招股說明書籤署日，趙波直接持有科力股份31.57%的股份及表決權，並通過新疆力晟企業管理合夥企業（有限合夥）、新疆科聚企業管理合夥企業（有限合夥）間接控制科力股份6.13%的表決權，合計能夠控制科力股份37.70%的表決權。
科力股份擬在北交所向不特定合格投資者公開發行股票不低於100萬股且不超過2,100萬股（未考慮超額配售選擇權），或不超過2,415萬股（全額行使超額配售選擇權），且發行後公衆股東持股佔發行後總股本的比例不低於25%。科力股份及主承銷商將根據具體發行情況擇機採用超額配售選擇權，採用超額配售選擇權發行的股票數量不得超過本次發行股票數量的15%（即不超過315萬股），最終發行數量經北交所審覈通過及中國證監會註冊同意後，由股東大會授權董事會與主承銷商協商確定。
科力股份擬募集資金18,061.47萬元，分別用於智能生產製造基地建設項目、油氣田工程技術研究院建設項目和補充流動資金。
審議意見：
1.請發行人結合技術可行性及具體工藝改進、研發投入、與同行業工藝可比情況、相關技術應用推廣情況，說明在稀油污水處理使用陰離子聚丙烯酰胺效果較好，稠油污水處理使用陽離子聚丙烯酰胺效果較好的情況下，於2023年度降低陽離子聚丙烯酰胺使用量是否合理，並進一步結合訂單執行情況，說明原材料更換對發行人報告期及未來經營業績、相關業務毛利率的具體影響。請保薦機構、申報會計師覈查並發表明確意見。
2.請發行人結合加拿大科力、歐亞地質兩家境外子公司具體經營情況和財務狀況、費用支出情況、資金流水覈查及存貨監盤情況，補充說明針對境外子公司的內控制度的建立及執行是否有效。請保薦機構、申報會計師覈查並發表明確意見，並補充說明歐亞地質、加拿大科力會計和出納僅提供個人工資卡流水是否足以支撐資金流水覈查的有效性；補充提供出口退稅、報關數據相關覈查情況。
審議會議提出問詢的主要問題：
1.關於大客戶依賴及經營業績。請發行人：（1）結合公司服務的各油田項目開採情況、與主要客戶的合作情況、在手訂單及執行情況、報告期各期前十大主要項目招投標及其具體執行情況、公司及其子公司的主要資質和許可獲取和更新情況等，補充說明業務是否穩定，業績增長是否可持續，是否存在被替代可能，大客戶依賴是否對發行人持續盈利能力構成重大不利影響，是否擬採取有效措施減少大客戶依賴。（2）結合技術可行性及具體工藝改進情況，說明更換原材料對發行人成本、銷售價格、產品毛利率、經營業績的具體影響，2023年度降低陽離子聚丙烯酰胺用量是否合理，是否存在退換貨情形。（3）說明營業收入和淨利潤波動趨勢不一致的合理性。（4）說明發行人在新疆地區油田水處理的技術服務經營業績是否可持續。請保薦機構、申報會計師覈查並發表明確意見。
2.關於境外業務。請發行人：（1）結合兩家境外子公司的具體經營情況和財務狀況，說明境外子公司內控制度的建立及執行是否有效，相關業務是否真實、合規。（2）說明代ESS公司購買設備的合作背景及合理性，採購長湖油田相關技術服務的合理性，資金拆借的背景及合理性，相關款項是否收回及收回時間，相關代理費是否覆蓋墊資成本，與FE公司和ESS公司是否存在其他利益安排，是否涉及資金佔用等不合規情形，發行人相關內控措施是否健全。（3）說明發行人向CEDAServicesandProjectsLP和ClearStreamEnergyServicesLP採購服務的具體內容，維修維護服務訂單是否主要依賴新增供應商完成，相關收入確認與成本歸集是否合規、準確。（4）結合報告期各期境外業務主要在手訂單具體執行情況與回款情況，說明相關應收款項是否均已足額計提壞賬準備。（5）補充說明視頻監盤的具體情況，覈查程序能否支持存貨真實的核查結論，境外存貨管理的內控制度是否健全且能夠有效執行。（6）歐亞地質、加拿大科力會計和出納僅提供個人工資卡銀行流水是否合理。請保薦機構、申報會計師覈查並發表明確意見，並針對前述交易的合作背景、交易過程、境外資金流水覈查情況作重點說明，補充對境外業務收入真實性覈查的具體情況。
2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
武漢港迪技術股份有限公司
2024/01/05
深交所創業板
中泰證券
2
蘇州賽分科技股份有限公司
2024/01/11
上交所科創板
中信證券
3
中國瑞林工程技術股份有限公司
2024/01/19
上交所主板
長江保薦
4
鈞崴電子科技股份有限公司
2024/01/19
深交所創業板
華泰聯合
5
健爾康醫療科技股份有限公司
2024/01/22
上交所主板
中信建投
6
江蘇耀坤液壓股份有限公司
2024/01/25
深交所主板
廣發證券
7
浙江浙能燃氣股份有限公司
2024/01/26
上交所主板
中金公司
8
江蘇米格新材料股份有限公司
2024/01/26
深交所創業板
民生證券
9
湖南湘投金天鈦業科技股份有限公司
2024/02/01
上交所科創板
中泰證券、中航證券
10
江蘇澤潤新能科技股份有限公司
2024/02/01
深交所創業板
申萬宏源
11
大明電子股份有限公司
2024/02/02
上交所主板
國泰君安
12
山東信通電子股份有限公司
2024/02/02
深交所主板
招商證券
13
北京晶亦精微科技股份有限公司
2024/02/05
上交所科創板
中信證券
14
聯芸科技（杭州）股份有限公司
2024/05/31
上交所科創板
中信建投
15
北京凱普林光電科技股份有限公司
2024/06/14
上交所科創板
國泰君安
16
漢朔科技股份有限公司
2024/06/21
深交所創業板
中金公司
17
思看科技（杭州）股份有限公司
2024/08/02
上交所科創板
中信證券
18
黃山谷捷股份有限公司
2024/08/09
深交所創業板
國元證券
2024年北交所IPO過會企業一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
宇星緊固件（嘉興）股份有限公司
2024/01/08
北交所
安信證券
2
廣東芭薇生物科技股份有限公司
2024/01/12
北交所
萬聯證券
3
江蘇萬達特種軸承股份有限公司
2024/01/19
北交所
中信建投
4
常州金康精工機械股份有限公司
2024/01/25
北交所
東北證券
5
安徽中草香料股份有限公司
2024/02/02
北交所
民生證券
6
西安博達軟件股份有限公司
2024/02/05
北交所
開源證券
7
常州瑞華化工工程技術股份有限公司
2024/02/05
北交所
中信建投
8
銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設股份有限公司
2024/02/06
北交所
天風證券
9
成都成電光信科技股份有限公司
2024/06/17
北交所
廣發證券
10
浙江太湖遠大新材料股份有限公司
2024/06/20
北交所
招商證券
11
新疆科力新技術發展股份有限公司
2024/08/09
北交所
東莞證券
2024年IPO被否企業一覽：
序號
公司名稱
日期
保薦機構
1
浙江勝華波電器股份有限公司
2024/01/12
國投證券
（責任編輯：馬欣）